Неверно проведены услуги банка
Здравствуйте, очень нужна Ваша помощь.
Ситуация следующая:
предыдущий бухгалтер в списании с расчетного счета услуги банка с НДС сделала проводку ДТ 91,02 КТ 51 в январе 2015г. 413р
счет - фактуру из банка получили июнем (налоговая разрешила провести июнем) и сделали опять неверную проводку поступление услуги ДТ91,02 КТ 76,05 - 350 р ДТ 19,04 КТ 76,05-63р
на сегодняшний день НДС и Налог на имущество сданы в налоговую за 1 и 2 кварталы 2015г
вот теперь сумма на 91,02 получается задвоена, а по кт 76,05 висит сумма 413р- долг перед банком. Вот я думаю как мне исправить ситуацию без пересдачи деклараций
1. может операцией вручную сделать проводки В ИЮЛЕ:
дт 91,02 кт 51 -413 (сумма с минусом)
дт 91,02 кт 76 -350 (сумма с минусом)
дт 76 кт 51 413р
дт 26 кт 76 350р
тогда в июле все будет правильно и суммы в след декларации верно пойдут, но можно ли так?
2. либо сделать дт 000 кт 76,05 -413 (сумма с минусом) просто убрать ее? но так наверное нельзя
Запуталась совсем, как же мне быть.
Она и за тот год все услуги от банка провела дт 91,02 кт 76,05 🤦♀️
Очень жду ответа
Ситуация следующая:
предыдущий бухгалтер в списании с расчетного счета услуги банка с НДС сделала проводку ДТ 91,02 КТ 51 в январе 2015г. 413р
счет - фактуру из банка получили июнем (налоговая разрешила провести июнем) и сделали опять неверную проводку поступление услуги ДТ91,02 КТ 76,05 - 350 р ДТ 19,04 КТ 76,05-63р
на сегодняшний день НДС и Налог на имущество сданы в налоговую за 1 и 2 кварталы 2015г
вот теперь сумма на 91,02 получается задвоена, а по кт 76,05 висит сумма 413р- долг перед банком. Вот я думаю как мне исправить ситуацию без пересдачи деклараций
1. может операцией вручную сделать проводки В ИЮЛЕ:
дт 91,02 кт 51 -413 (сумма с минусом)
дт 91,02 кт 76 -350 (сумма с минусом)
дт 76 кт 51 413р
дт 26 кт 76 350р
тогда в июле все будет правильно и суммы в след декларации верно пойдут, но можно ли так?
2. либо сделать дт 000 кт 76,05 -413 (сумма с минусом) просто убрать ее? но так наверное нельзя
Запуталась совсем, как же мне быть.
Она и за тот год все услуги от банка провела дт 91,02 кт 76,05 🤦♀️
Очень жду ответа
Comments
-
Здравствуйте! Исправьте так:Цитата: дт 91,02 кт 51 -413 (сумма с минусом)дт 91,02 кт 76 -350 (сумма с минусом)дт 76 кт 51 413рдт 26 кт 76 350рВ бухгалтерском учете исправления можно внести в июле, а в налоговом - в том периоде, когда были совершены ошибки (статья 54 НК РФ). То есть, надо сдать "уточненки" по налогу на прибыль.
-
Спасибо большое, только можно уточнить? Если я в программе сделаю исправления в июле, то в декларации не попадет верная сумма автоматом, тогда можно вскрыть тот период и там исправить и сумма ляжет в декларацию верно. НДС получается сдан верно и только налог на прибыль пострадал, но сумма по налогу к уплате получается верная, да? т.к. эти расходы все равно вычтутся, только сейчас они как услуги банка прошли, а не по услугам на 26 счете. И что будет если я исправлю в программе июлем и не пересдам уточненки за 1й и 2й квартал 2015г. ведь по сути там цифры верные, а в третьем квартале все будет верно
-
Цитата: не пересдам уточненки за 1й и 2й квартал 2015г. ведь по сути там цифры верные,Со счета 91 суммы попадают в стр. 200 декларации, а со счета 26 - в стр. 040.
-
Значит не буду делать июлем, а перепроведу все правильно и пересдам
А ВАМ БОЛЬШОЕ С П А С И Б О !
